Если вы не будете вести ДДС, вы будете упускать неочевидные расходы Не сможете планировать будущие платежи, вывод дивидендов, деньги на развитие компании, зарплаты сотрудников, расходы на собственное образование - вырастает риск получить кассовый разрыв.
Ведение ДДС даст понятие о таких показателях:
· Сколько денег у вас на расчетных счетах, в кассе;
· Поступление денег на счет;
· Сколько и за что мы платим;
· Хватит ли денег на оплату аренды, зарплаты, налогов;
· Возможность планировать расходы на будущий месяц;
· Картина денежного потока – сумма всех поступлений и расходов за месяц;
· Баланс денежных средств - сколько средств на расчетном счету на начало месяца и на конец в разрезе банков, счетов, налички.
Несколько правил ведении ДДС:
· Группировка статей доходов и расходов – смотрим от общего к частному; · Учитываем операции по всем юрлицам, кабинетам, кошелькам, счетам в одном месте; · Разделение деятельности по потокам – операционный, инвестиционный, финансовый; · Разделить личные и рабочие траты; · Деньги по факту (наличные, банки) и деньги в оцифровке должны сходиться.
Потоки ДДС
Операционная деятельность
Деятельность, непосредственно связанная с ежедневной работой компании:
· закуп товара · поступление денег · выплата заработной платы
Если ваша операционная деятельность приносит положительный денежный поток - ваш бизнес жизнеспособен.
Если ваша операционная деятельность длительное время генерирует отрицательный денежный поток — это тревожный знак. Стоит углубиться в учет и понять, почему так происходит.
Инвестиционная деятельность
· покупка станков, оборудования, средств производства
· возможно, сервисы и оцифровка – то, что будет приносить пользу бизнесу много лет
Если у вас большие расходы по инвестиционной деятельности – ничего страшного, это ваша инвестиция в будущее
Финансовая деятельность
· займы · кредиты · выплата дивидендов · распределение прибыли между акционерами.
Если у вас накопилась средства на счетах, вы можете произвести выплаты дивидендов без ущерба устойчивости компании.
Важно разделять личные траты и траты на бизнес.
Когда вы приходите в кафе и платите с бизнес-карты, либо когда у вас на бизнес-карте денег нет, вы платите своему поставщику с личной карты, то в результате вы можете получить несостыковку в деньгах.
Несколько простых правил по разделению личных/бизнес-расходов:
· Завести личную и бизнесовую карты;
· Если на бизнес-карте денег нет, переводим деньги с личной на бизнес-карту (помечая вложения как инвестирование личных денег), расплачиваемся по бизнес-расходам;
· Если денег на личной карте нет – назначаем себе зарплату.